Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a propus noi măsuri pentru identificarea firmelor cu risc fiscal ridicat, având ca scop prevenirea fraudelor și creșterea transparenței fiscale.
Printre criteriile vizate se numără:
- Companii nou-înființate sau cu modificări de acționariat în ultimele 6 luni.
- Firme inactive fiscal în ultimele 12 luni sau reînregistrate după o perioadă de inactivitate.
- Societăți fără puncte de lucru, active patrimoniale sau resurse financiare suficiente pentru achiziția de produse accizabile.
- Operatori economici care nu au desfășurat activități economice în domeniul produselor accizabile în ultimii 36 de luni.
- Firme cu istoric fiscal negativ, inclusiv datorii restante, eșalonări nerespectate sau pierderi ale garanțiilor financiare în ultimii 5 ani.
- Societăți ai căror acționari sau administratori au mai condus firme intrate în insolvență sau radiate.
Firmele identificate ca având risc fiscal ridicat vor fi supuse unor obligații suplimentare, precum:
- Depunerea de declarații pe propria răspundere privind cantitatea de produse accizabile comercializate.
- Depunerea de garanții suplimentare pentru plata accizelor.
- Supunerea la controale și analize de risc suplimentare realizate de Direcția Generală Antifraudă Fiscală.
Evaluarea și clasificarea firmelor vor dura cel mult 30 de zile, iar lista celor vizate va fi publicată pe site-ul Autorității Vamale Române.
